Есть и хорошие новости про изменения в Налоговом Кодексе в 2025. Регионы с льготными ставками по УСН остаются в силе 🥳
То есть если ИП или компания находится, например, в Калмыкии они платят налоги 1% . Он так и остается и будет действовать на весь новый лимит до 450 млн рублей. Просто на него сверху еще будет добавляться НДС.
Поэтому ожидаемо, что многие предприниматели решат уменьшить свою налоговую нагрузку за счет переезда в льготные регионы. Как сделать это грамотно — расскажу в следующем видео 🔜
Некоторым бизнесам будет лучше уйти от УСН и перейти на полноценную систему с НДС.
Потому что налоговая нагрузка в 5-7% оборота может оказаться вообще не выгодной 📉
При этом переходе, конечно, будут свои нюансы. И нужно будет вносить изменения в бизнес-процессы. Но по деньгам, возможно, что это будет выгоднее, чем оставаться на упрощенке.
Для того, чтобы понять что будет проще, нужно вникать и делать подробные расчеты финмодели.
Хотите определиться что будет выгоднее для вашего бизнеса?
Приходите на консультацию https://t.me/Natalya_Blanket
Если у вас нет акта выездной налоговой проверки, где выявлен факт нарушений, то с 2025 года вы можете просто исправить ситуацию с дроблением бизнеса.
Достаточно будет изменить структуру своего бизнеса и перестать хулиганить) 😇
Тогда со стороны налоговой к вам не будет никаких санкций.
Конечно, для этого будет нужно сделать большой пласт работы по структуризации деятельности.
Для этого вам пригодится помощь налоговых экспертов и консультантов.
Поэтому если бы хотите предотвратить налоговые штрафы и обелиться, то приходите ко мне на консультацию. И мы вместе найдем способ как это сделать 🤗
https://t.me/Natalya_Blanket
Помните нашумевшие дела с налогами, где пострадали блогеры - Блиновская, Лерчек, Митрошина итд?
Все они были связаны с дроблением бизнеса.
Текущее законодательство в какой-то мере подталкивало предпринимателей к дроблению.
Бизнес хотел оставаться "маленьким" и не платить большие налоги 🙇🏻♀️
Теперь этот соблазн у нас снимают путем добавления к УСН НДС с 2025 года.
Что же делать бизнесу, который уже вляпался в дробление? Который как-то работал и теперь ждет, когда к нему придет налоговая проверка за миллионными налогами?
Может быть, поможет амнистия по дроблению? 🤔
Сейчас на упрощенке максимально мы можем иметь оборот 265 млн рублей. При превышении - слетаем на ОСНО.
В 2025 году этот лимит подняли до 450 млн рублей 🔝
Это достаточно большая поблажка тем, кто хотел бы остаться на упрощенке. Но при этом на УСН добавится оборотный налог.
Чтобы понять, будет ли вам выгодно оставаться на упрощенке, стоит посоветоваться с налоговым консультантом и сделать расчеты. С ходу, без погружения в бизнес и уточнения деталей это сделать не получится 💁🏻♀️
Нужна консультация по выбору системы налогообложения?
Пишите в личку https://t.me/Natalya_Blanket
шения о выборе формы оплаты НДС будут определяющими для малого бизнеса на его срок развития до 3х лет 📈
Поэтому уже сейчас нужно делать расчеты, чтобы понимать что вам будет выгоднее - платить оборотный НДС 5-7% или полноценный тяжелый» НДС. И к концу года быть готовыми к новой форме оплаты.
Нужна консультация по расчетам?
Пишите в личку 📝 https://t.me/Natalya_Blanket
Нужно качественное ведение учета?
Пишите в личку https://t.me/Natalya_Blanket
📌 При обороте до 60 млн руб в год — остается освобождение от НДС, ничего не платим.
📌 При обороте в год от 60 до 250 млн руб — 5%
📌 Если более 250 млн в год — 7%.
Что важно понять и выбрать в конце года для своего бизнеса?
📎 Можем ли мы претендовать на освобождение, если годовой доход будет менее 60 млн.
📎 В случае если доход выше, будем ли платить 5 / 7%. Или можно пойти на полноценный НДС. Сразу говорю, он сложный, требует внимания бухгалтера и под контролем налоговой.
Раньше в законе стояло, что все, кто на УСН являются неплательщиками НДС. Теперь эту фразу убрали.
О каком НДС здесь идет речь?
Есть 2 вида НДС:
👉🏻 Один НДС - это оборотный налог.
В его случае 5 или 7% добавляется сверху к цене товара. Нужно просто взять, добавить и заплатить их в бюджет.
👉🏻 Второй вариант НДС - это "настоящий, тяжелый" НДС, который сейчас платит более крупный бизнес.
Он включает в себя вычеты и ставку 20% с реализации.
О том, какой именно НДС будем платить на упрощенке, смотрите в следующих видео 🔜
Если годовой доход, который вы получаете от предпринимательской деятельности, за 2024 год составит меньше 60 млн руб, то в 2025 у вас автоматически будет освобождение от НДС.
Для вас по сути ничего не изменится.
Но если вы превысите 60 миллионов, то станете плательщиком НДС.
Поэтому очень важно не откладывать сведение 2024 года на апрель 2025 👆🏻
То есть уже в декабре нужно понимать какой будет доход за год. Чтобы успеть что-то предпринять для оптимизации налогов.
Сейчас по страховым взносам действует льгота для
IT-сферы 🧑💻
Такие компании платят с зарплаты сотрудников 7,6%.
В отличии от остальных, кто платят 15 или 30%.
С 2025 года появится еще одна такая льготная сфера - обрабатывающее производство. Для нее ставка страховых взносов также будет 7,6%.
Условия применения этих льгот:
✔️наличие госаккредитации;
✔️численность работников — от 7 человек;
✔️доля IT-доходов — не менее 90%.
Чтобы воспользоваться льготой по обрабатывающим производствам с 2025 года:
✔️ОКВЭД должен быть внесён в ЕГРЮЛ (ЕГРИП),
✔️ доходы за2024 год должны не менее чем на 70% состоять из доходов от основного вида деятельности.
На старт, внимание марш! 🏃🏻♀️
Наши бухгалтеры готовятся к налоговой реформе 2025.
Вот я иду на налоговый форум, например.
Всегда есть чем заняться!
В новом законопроекте планируется увеличение налоговых вычетов для физических лиц. Воспользоваться ими смогут практически все, у кого более одного ребенка:
👶 На одного ребенка вычет как был, так и остается - 1400 руб.
👶👧 На второго ребенка вычет составит 2800 руб.
👶👧🧒И третий ребенок и дальше - 6000 руб.
Также поднят доход, с которого эти вычеты могут вычитаться. Эта сумма составит 450 тыс руб. Сейчас это было 350 тыс.
Еще у нас появился интересный вычет - на ГТО.
То есть мы сдаем нормативы ГТО и получаем вычет
18 тыс руб.
Пойдете сдавать нормы ГТО ради такого дела?😏
Сейчас действуют две ставки:
▫️13 % - до 5 млн рублей дохода в год
▫️15 % - сверх этой суммы.
С 2025 года будет применяться следующая шкала:
▪️до 2,4 млн рублей - 13%
▪️от 2,4 до 5 млн - 15%
▪️от 5 до 20 млн - 18%
▪️от 20 до 50 млн - 22 % НДФЛ.
Для продажи имущества, акций и вкладов сохраняются ставки 13% и 15%.
Приходите на эфир 22.07.24 в 18.00 в мой телеграмм канал. Обсудим! https://t.me/solutions78ru
Но не для всех, а для тех, у кого доход свыше 50 млн руб в год.
Доходы от продажи имущества, страхование, вклады, акции, дивиденды - облагаются по двум ставкам - 13% до 2,4 млн рублей в год и 15% свыше этой суммы.
УСН начнут платить НДС с оборота 5-7%, а ОСНО - получат 5% плюс к ставке налога на прибыль.
Что думаете? На сколько поднимаете цены с 2025?
УСН на НДС. Не укладывается в головах не только предпринимателей, но даже у бухгалтеров 🤯
Эфир 22.07.24 в моем телеграм канале в 18.00 https://t.me/solutions78ru
Приходите, будем разбираться.
Скоро начнется самое интересное 😏
Ну почти.
С 2025 года УСН-щики становятся плательщиками НДС. Да, да🥴
Но❗️
Если вы на УСН или патенте и ваш оборот в 2024 году составит менее 60 млн руб - тогда для вас ничего не изменится.
Самозанятые тоже спят спокойно 😴
Остальные бизнесы на УСН - ждёт НДС.